文/梧桐晓编

5月23日晚上，深圳证券交游所公布对中鼎恒盛气体建立（芜湖）股份有限公司及联系当事东说念主、对国泰及联系当事东说念主、对容诚司帐师事务所（（非凡浅薄搭伙）及署名注册司帐师陈莲、崔芳林、陈凯给予次第刑事牵累的3份决定及对北京海润天睿讼师事务所、唐申秋、侯为满、孙睿的监管函。国泰海通、容诚所、北京海润天睿区别是中鼎恒盛创业板IPO项看法保荐机构、审计机构、法律行状机构。中鼎恒盛创业板IPO已于2024年3月4日被隔断审核。

2023年5月8日，深交所受理中鼎恒盛创业板IPO的苦求。名目保荐东说念主原为，因国泰君安接收团结海通证券股份有限公司，改名为国泰海通证券股份有限公司，贾超、陈金科为名目保荐代表东说念主。名目审计机构为容诚所，陈莲、崔芳林、陈凯为署名司帐师。名目法律行状机构为北京海润天睿律所，署名讼师为唐申秋、侯为满、孙睿。

中国证监会现场搜检发现：

中鼎恒盛及实质胁制东说念主、董事长、总司理罗克钦，实质胁制东说念主、董事、副总司理杨瑞杰，财务总监施洋在刊行上市苦求经过中存在以下违法行径：1、未浮现影响财务信息可靠性的首要里面胁制颓势；2、未充分浮现研发用度里面胁制不要领的情形；3、未充分浮现收入说明存在的不要承情形；4、未完竣浮现对赌条约的非凡权力要求。深交所作出如下刑事牵累决定：1、对中鼎恒盛给予一年内不接纳其提交的刊行上市苦求文献的刑事牵累。在2025年5月23日至2026年5月22日历间，不接纳其提交的刊行上市苦求文献。2、对中鼎恒盛实质胁制东说念主、董事长、总司理罗克钦，实质胁制东说念主、董事、副总司理杨瑞杰，财务总监施洋给予公开驳诘的刑事牵累。

国泰海通、贾超、陈金科在握业经过中存在以下违法行径：1、未充分体恤刊行东说念主存在的首要里面胁制颓势，未对刊行东说念主财务信息的可靠性给以审慎核查，发表的核查意见不准确；2、未充分核查刊行东说念主研发用度里面胁制的有用性，发表的核查意见不准确；3、未充分体恤刊行东说念主收入说明存在的不要承情形，发表的核查意见不准确；4、对刊行东说念主实质胁制东说念主资金占用流向以及要害岗亭东说念主员的资金活水核查不到位；5、未督促刊行东说念主实时浮现对赌条约的非凡权力要求。深交所作出如下刑事牵累决定：1、对贾超、陈金科给予六个月内不接纳其署名的刊行上市苦求文献、信息浮现文献的刑事牵累。在2025年5月23日至2025年11月22日历间，不接纳其署名的刊行上市苦求文献、信息浮现文献。2、对国泰海通给予通报品评的刑事牵累。

海润天睿律所动作刊行东说念主讼师，唐申秋、侯为满、孙睿动作名目署名讼师，在握业经过中存在以下违法行径：未按照《监管限定适用联贯——刊行类第5号》5-8的要求对实质胁制东说念主占用刊行东说念主资金的实质流向和使用情况给以审慎核查，发表的核查意见不准确；未按照《监管限定适用联贯——对于苦求首发上市企业鼓吹信息浮现》的要求全面久了核查刊行东说念主提交苦求前12个月内新增鼓吹的资金开始，未充分体恤刊行东说念主波折鼓吹张某出资款项开始于实质胁制东说念主等十分情况，施行的核查款式不到位。深交所决定对北京海润天睿律所、唐申秋、侯为满、孙睿领受书面警示的自律监管措施。

容诚所及署名注册司帐师陈莲、崔芳林、陈凯在握业经过中存在以下违法行径：1、未对刊行东说念主里面胁制首要颓势和财务信息可靠性给以充分体恤并审慎核查，发表的核查意见不准确；2、未对刊行东说念主研发用度联系里面胁制有用性给以充分体恤并审慎核查，发表的核查意见不准确；3、未对刊行东说念主收入说明不要承情形给以充分体恤并审慎核查，发表的核查意见不准确；4、未对刊行东说念主实质胁制东说念主资金占用流向以及要害岗亭东说念主员的资金活水给以充分体恤并审慎核查。深交所作出如下刑事牵累决定：1、对署名注册司帐师陈莲、崔芳林、陈凯给予六个月内不接纳其署名的刊行上市苦求文献、信息浮现文献的刑事牵累。在2025年5月23日至2025年11月22日历间，不接纳陈莲、崔芳林、陈凯署名的刊行上市苦求文献、信息浮现文献。2、对容诚所给予通报品评的刑事牵累。

（编者注：正文略）

（编者注：正文略）